أكاديمية SAV · البنوك والنقد
سند قبض من عميل
الغرض
تسجيل مبلغ مُستلَم من عميل وتسويته مقابل فواتير قائمة.
من يستخدمها
أمناء الصندوق والمحاسبون ممن لديهم صلاحية البنوك.
المتطلبات المسبقة
- •عميل برصيد قائم
- •حساب البنك أو النقد المُستلِم
خطوة بخطوة
- 1افتح البنوك ← سندات القبض ← جديد.
- 2اختر العميل والحساب المُستلِم (نقد أو بنك).
- 3أدخل المبلغ والطريقة (نقد، بنك، شيك).
- 4خصّص السند لفاتورة أو أكثر مفتوحة.
- 5رحّل سند القبض.
الحقول الأساسية
| الحساب المُستلِم | حساب النقد/البنك المدين. |
| التخصيص | الفواتير التي يسدّدها السند. |
| الطريقة | نقد، تحويل بنكي، أو شيك (قد يصبح شيكًا آجلًا). |
مثال عملي
تدفع الخليج للتجارة 1,050 درهمًا مقابل الفاتورة؛ تخصّص كامل المبلغ فتصبح الفاتورة مسدّدة.
الأثر المحاسبي
عند الترحيل: مدين البنك/النقد 1,050؛ دائن المدينون 1,050 — تُقفَل المدينية في كشف العميل.
أثر الضريبة
سند القبض بلا أثر ضريبي — الضريبة اعتُرِف بها على الفاتورة لا على السداد.
أثر الفوترة الإلكترونية
لا يُنتِج سند القبض أي مستند فوترة إلكترونية.
تحذيرات
- •التخصيص لفاتورة خاطئة يترك الرصيدين غير صحيحين.
أخطاء شائعة
- •تسجيل سند دون تخصيص فتبقى الفواتير مفتوحة.
نصائح
- •استخدم التسوية التلقائية للتخصيص للأقدم أولًا.